La IRS anunciado a finales de 2020 que aumentará las auditorías fiscales de las pequeñas empresas en un 50 por ciento en 2021. En un momento en que muchos propietarios de pequeñas empresas todavía luchan por encontrar alivio a la pandemia de coronavirus, esta es probablemente la última noticia que los empresarios querían escuchar. Afortunadamente, aunque las auditorías fiscales suenan atemorizantes, existen estrategias sólidas que las empresas pueden implementar para eliminar los errores fiscales y evitar una auditoría este año.
Un buen mantenimiento de registros es clave.
El mantenimiento de registros sólidos es la mejor defensa de una pequeña empresa contra una auditoría del IRS. Esta defensa es doble:
- Los buenos registros evitan que cometa errores al informar los ingresos brutos y los gastos deducibles de impuestos.
- Documentos fiscales esenciales para pequeñas empresas proporcione justificación y prueba de sus ingresos y deducciones al IRS.
Un sistema de contabilidad de calidad también le ahorra tiempo y dolores de cabeza cuando vencen los impuestos. Dependiendo de su negocio, este sistema puede incluir software de contabilidad, empleados o un profesional de impuestos externo.
Elija lo que elija, asegúrese de que este sistema sea fácil de usar y rastree todas sus transacciones de manera confiable. Ser auditado nunca es divertido, pero es más doloroso y costoso cuando no tiene los registros que necesita.
Utilice las deducciones correctamente y explique los gastos inusuales.
Como dueños de negocios, es tentador intentar deducir tantos gastos como sea posible. Pero los auditores buscan de cerca los pasos en falso con las deducciones comerciales, y una deducción detallada inusual (incluso si es correcta) puede ser una señal de alerta que impulsa una inspección adicional.
Las deducciones son increíblemente útiles para las pequeñas empresas y, como líder, a menudo estará motivado para maximizarlas. Sin embargo, para evitar una auditoría, querrá asegurarse de que esta parte de su declaración se haya preparado con una precisión inmaculada.
Realice los pagos de impuestos estimados a tiempo.
Las pequeñas empresas compuestas por individuos, como propietarios únicos, socios o accionistas de corporaciones S, deberán realizar pagos de impuestos estimados si esperan adeudar $ 1,000 o más en impuestos cuando presenten su declaración. De manera similar, las corporaciones deben realizar pagos estimados si esperan ganar $ 500 o más. No realizar estos pagos puede ponerlo en riesgo de una auditoría.
No confíe demasiado en contratistas independientes.
Los contratistas independientes a menudo juegan un papel importante en el crecimiento de las pequeñas empresas. Sin emabargo, el IRS tiene reglas específicas sobre cuándo un miembro del equipo debe clasificarse como empleado, en lugar de como contratista.
En términos generales, la diferencia depende del tipo de control que la empresa tenga en la relación. Con los contratistas independientes, la empresa controla el resultado del trabajo, pero no cómo se realiza el trabajo. Por el contrario, las empresas suelen tener una mayor participación en la forma en que los empleados realizan su trabajo, pagan los gastos e interactúan con la empresa, incluso si la relación es a largo plazo.
Tener una alta proporción de contratistas independientes por empleados a tiempo completo puede desencadenar una auditoría porque las empresas pueden utilizar contratistas para evitar pagar impuestos sobre la nómina.
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Conozca las reglas para los cambios de impuestos de Covid-19, y en general.
Entre la Ley de respuesta al coronavirus de Families First, la Ley de cuidados y el proyecto de ley de financiación del gobierno aprobada en diciembre de 2020, se produjeron una multitud de cambios fiscales para las pequeñas empresas.
Muchos de estos cambios impositivos interactúan o se superponen. Por ejemplo, las empresas que recibieron préstamos PPP no pueden reclamar créditos fiscales por retención de empleados. Sin embargo, tenían la opción de diferir los impuestos del Seguro Social.
Debido a esto, es probable que navegar por el código tributario de EE. UU. Sea más desafiante en 2021 que en años anteriores. Lo mejor que pueden hacer los propietarios de pequeñas empresas para asegurarse de que sus declaraciones de impuestos sean precisas es prepararse con anticipación. Ordene sus registros fiscales y reúnase con su contador para revisar las deducciones clave y cualquier cambio fiscal relacionado con el coronavirus que haya afectado su negocio.
Si bien a nadie le gusta pensar en la posibilidad de una auditoría fiscal, un poco de planificación previa puede ayudarlo a evitar este riesgo y volver a administrar su negocio.
